Ревизия 2024
Формуляр 5498-QA е формуляр за докладване за постигане на по-добри сметки за спестявания от личен опит, използван за докладване на вноски, превъртания и програмни трансфери към IRS. Формулярът включва информация за идентификационния номер на бенефициера (TIN), номера на сметката и базата на допустимостта. Клетка 1 показва размера на вноските, направени по сметка в БАБ за дадена година, докато в клетка 2 се посочват всякакви превъртания или трансфери от програма към програма, извършени по сметката. В полета 3-6 се предоставя информация за кумулативните вноски, справедливата пазарна стойност и базата на допустимостта за сметката able. Формулярът включва също кодове, които показват вида на инвалидността, за която получателят получава допустими обезщетения по сметка able. Предоставят се инструкции както за емитента, така и за бенефициера.
Всяка държава, или нейната агенция, или инструменти, които създават и поддържат квалифицирана програма able трябва да подаде формуляр 5498-QA за всеки able акаунт.
Формуляр 5498-QA, информация за приноса на able account, се използва от държавите или от техните агенции или инструменти, които създават и поддържат програма с квалифицирана възможност за докладване на определена информация за вноските, направени във всяка сметка с възможност за плащане на вътрешни приходи (IRS) и на определения бенефициер.
Попълването може да се извършва от служител или служител на държавата, или от неговата агенция, или инструменталност, която има контрол върху квалифицираната програма able, или от служител или служител, дизайнер на или преди 2 юни 2025 г.
До 17 март 2025 г. всеки определен бенефициер трябва да представи декларация. Представете копие от формуляр 5498-QA или приемливо заместващо изявление.
Формуляр 5498-QA отчита общия размер на вноските, направени по сметка able през 2024 г., включително всички парични вноски, превъртания от раздел 529 QTP към сметка able, както и трансферите програма-to-програми. Тя също така отчита справедливата пазарна стойност на сметката към 31 декември 2024 г.
Формуляр 1099-QA отчита приходите, изплатени от сметка в able на определен бенефициер през календарна година, докато формуляр 5498-QA отчита вноските, направени по сметка в able и справедливата пазарна стойност към края на календарната година.
Формуляр 5498-QA е един от данъчните формуляри, които са документи, използвани за докладване на информация, свързана с данъци, на съответния данъчен орган. Има различни видове данъчни формуляри, включително федерални, щатски и местни данъчни формуляри, които могат да варират в зависимост от обстоятелствата и местоположението на данъкоплатеца.
Най-лесният начин да попълните Формуляр 5498-QA онлайн
Изтриване на сесията за пълнене
Изтриване на сесия за редактиране
