Rev. 2024
Form 5498-ESA er et dokument, der er indrettet af tilliden eller udstederen af en Coverdell Education-konto (ESA) til modtagere og den interne omsætningstjeneste (IRS). Formrapporteringsbidrag og udrulningsbidrag foretaget for bienficiary i 2024. Beneficiaries er forpligtet til at holde styr på deres Coverdell ESA-basis og kan dække sanktioner, hvis samlede bidrag overskrider $2.000. Dokumentet giver også instruktioner til beneficiary og indeholder kontaktoplysninger for tilliden eller udstederen og IRS.
Enhver, der vedligeholdte en Coverdell ESA i løbet af året, skal fil Form 5498-ESA med IRS.
Vejledningen til filning Form 5498-ESA elektronisk kan findes på IRS.gov/Form5498ESA.
Familiemedlemmer omfatter bierficiarys ægtefælle, børn, stepbørn, fremme børn, søskende og deres børn, forældre, forfædre, stepparents, svigerforældre og enhver første fætter af den udpegede beneficiary.
Opgørelsen til beneficiary skal være indrettet af 30. april 2025.
Ja, Filer af Form 5498-ESA kan afkorte beneficiarys TIN på betalingsopgørelser, men ikke på nogen dokumenter, der er indgivet med IRS.
Bidrag til en Coverdell ESA i løbet af året, der er udpeget til dette år, skal indberettes i Box 1, undtagen rulleovere, der skal indberettes i Box 2.
Form 5498-ESA bruges til at rapportere bidrag, udrulninger og distributioner fra Coverdell Education Besparelseskonti (ESA) til den interne indtjeningstjeneste.
En Coverdell ESA er en tillids- eller tjenestekonto, der er oprettet i USA for at betale de kvalificerede uddannelsesomkostninger af en person.
Form 5498-ESA er en af skatteformularer, der er dokumenter, der bruges til at indberette oplysninger relateret til skatter til den relevante skattemyndighed. Der er forskellige typer skatteformularer, herunder føderale, statslige og lokale skatteformularer, som kan variere afhængigt af skatteyderens forhold og placering.
Den nemmeste måde at udfylde Form 5498-ESA online
Slet udfyldningssession
Slet redigeringssession
