Rev. 2024
Form 5498-SA er et dokument, der vedrører Health Besparelseskonto (HSA), Archer Medical Besparelseskonto (MSA), eller Medicare Advantage MSA. Det giver oplysninger om trustee, deltagerens detaljer, bidrag foretaget i 2024 og 2025, rollover bidrag, fair markedsværdi af kontoen og typer af konti. Deltagerne kan trække deres bidrag på deres skatte retur. Arbejdsgiverbidrag vises i Form W-2 med forskellige koder. Dokumentet er ikke knyttet til indkomstskatten, men skal holdes for poster.
Hvis der ikke var nogen bidrag foretaget i løbet af året, er du ikke forpligtet til at file Form 5498-SA med IRS. Du skal dog fremlægge en erklæring fra den 31. december 2023, FMV af deltagerens konto til deltageren den 31. januar 2024. Hvis der ikke gives nogen erklæring, kan deltageren blive bedt om at filform 5498-SA med IRS.
Box 2 af Form 5498-SA bruges til at rapportere total HSA eller Archer MSA bidrag foretaget i det aktuelle skatteår, herunder kvalificerede HSA-finansieringsdistributioner modtaget fra en IRA.
Box 1 af Form 5498-SA bruges til at rapportere Archer MSA bidrag fra en medarbejder eller selvstændig person til det nuværende og foregående år.
Form 5498-SA skal indgives med IRS den 31. maj efter det kalenderår, som oplysningerne indberettes.
Tilhængere eller værger af HSA'er og Archer MSA'er er forpligtet til at indgive Form 5498-SA med IRS og furnish en erklæring til hver deltager (eller beneficiary) af 31. maj efter kalenderåret, hvor oplysningerne rapporteres.
Hvis du arkiverer Form 5498-SA for en HSA og en Archer MSA, skal du rapportere bidrag for hver plantype separat. Rapporter bidrag til HSA i boks 2a og bidrag til Archer MSA i boks 3.
Form 5498-SA bruges til at rapportere bidrag, distributioner og fair markedsværdier for Health Besparelseskonti (HSAs) og Archer Medical Besparelseskonti (Archer MSAs).
Ja, du kan udpege et unikt kontonummer for hver Form 5498-SA, som du fil. Dette vil bidrage til at forhindre forvirring ved behandling af flere former.
I Box 4, rapporterer du om udrulningsbidrag modtaget i løbet af året. Disse er bidrag, der blev lavet til en anden HSA, Archer MSA eller MA MSA og rullet over til den nuværende plan.
Form 5498-SA er en af skatteformularer, der er dokumenter, der bruges til at indberette oplysninger relateret til skatter til den relevante skattemyndighed. Der er forskellige typer skatteformularer, herunder føderale, statslige og lokale skatteformularer, som kan variere afhængigt af skatteyderens forhold og placering.
Den nemmeste måde at udfylde Form 5498-SA online
Slet udfyldningssession
Slet redigeringssession
