2024
Form 5498-ESA on Coverdell Education Savings Account (ESA) -tilin liikkeeseenlaskijan ja edunsaajien sekä sisäisen tulon palvelun (IRS) asiakirja. Lomake raportoi tuensaajalle vuonna 2024 tehdyt maksut ja rollover-maksut. Hyödyntäjien on seurattava Coverdell ESA:n perustaa, ja he voivat joutua seuraamuksiin, jos kokonaispanos ylitti 2 000 dollaria. Dokumentissa annetaan myös ohjeet edunsaajalle ja yhteystiedot liikkeeseenlaskijalle ja IRS:lle.
Jokaisen, joka on säilyttänyt Coverdell ESA: n vuoden aikana, on toimitettava lomake 5498-ESA.
5498-ESA-lomakkeen toimitusohjeet löytyvät osoitteesta IRS.gov/Form5498ESA.
Perheenjäseniä ovat edunsaajan aviopuoliso, lapset, lapsenlapset, lasten kasvattajat, sisarukset ja heidän lapsensa, vanhempansa, esi-isänsä, astevanhemmat, lainsäätäjät ja kaikki nimetyn edunsaajan ensimmäinen serkku.
Tuensaajan lausunto on toimitettava 30.4.2025 mennessä.
Kyllä, lomakkeen 5498-ESA hakijat voivat lähettää tuensaajan TIN maksunsaajien lausuntoja, mutta ei mitään asiakirjoja, jotka on tehty IRS.
Tänä vuonna nimetylle Coverdell ESA:lle tehdyt panokset olisi ilmoitettava laatikossa 1 lukuun ottamatta rollovereja, jotka on ilmoitettava laatikossa 2.
5498-ESA-lomaketta käytetään raportoimaan maksuista, rollovereista ja jakelusta Coverdell Education Savings Accounts (ESA) -tililtä sisäiseen tulopalveluun.
Coverdell ESA on luottamus- tai säilytystili, joka on luotu Yhdysvalloissa henkilön pätevien koulutuskustannusten maksamisesta.
5498-ESA on yksi verolomakkeista, joita käytetään verotukseen liittyvien tietojen ilmoittamiseen asianomaiselle veroviranomaiselle. On olemassa erilaisia verolomakkeita, mukaan lukien liittovaltion, osavaltion ja paikalliset verolomakkeet, jotka voivat vaihdella veronmaksajan olosuhteiden ja sijainnin mukaan.
Helpoin tapa täyttää 5498-ESA verkossa
Poista täyttöistunto
Poista muokkausistunto
