Artikelnr. 2024
Form 5498-SA adalah dokumen yang terkait dengan Rekening Tabungan Kesehatan (HSA), Akun Tabungan Medis Archer (MSA), atau Manfaat Medicare MSA. Ini memberikan informasi tentang kepercayaan, rincian peserta, kontribusi yang dilakukan pada 2024 dan 2025, kontribusi rollover, nilai pasar yang adil dari akun, dan jenis akun. Peserta dapat mengurangi kontribusi mereka atas pengembalian pajak mereka. Kontribusi pekerja ditunjukkan dalam Form W-2 dengan kode yang berbeda. Dokumen tidak melampirkan pengembalian pajak penghasilan tetapi harus disimpan untuk catatan.
Jika tidak ada kontribusi yang dilakukan selama setahun, Anda tidak perlu mengajukan Form 5498-SA dengan IRS. Namun, Anda harus melengkapi pernyataan 31 Desember 2023, FMV dari akun peserta ke peserta pada tanggal 31 Januari 2024. Jika tidak ada pernyataan yang disediakan, peserta mungkin diperlukan untuk mengajukan Form 5498-SA dengan IRS.
Kotak 2 Form 5498-SA digunakan untuk melaporkan total kontribusi HSA atau Archer MSA yang dibuat selama setahun yang dapat dibiayai saat ini, termasuk distribusi pendanaan HSA yang berkualitas yang diterima dari IRA.
Kotak 1 Form 5498-SA digunakan untuk melaporkan kontribusi Archer MSA yang dibuat oleh karyawan atau orang yang berpekerjaan sendiri untuk tahun ini dan sebelumnya.
Form 5498-SA harus diajukan dengan IRS oleh 31 Mei setelah tahun kalender untuk informasi yang dilaporkan.
Kepercayaan atau custodian HSAs dan Archer MSAs diwajibkan untuk mengajukan Form 5498-SA dengan IRS dan mempersembahkan pernyataan kepada setiap peserta (atau penerima) pada 31 Mei setelah tahun kalender untuk informasi yang dilaporkan.
Jika Anda mengajukan Form 5498-SA untuk HSA dan Archer MSA, Anda harus melaporkan kontribusi untuk setiap jenis rencana secara terpisah. Laporan kontribusi untuk HSA dalam kotak 2a, dan kontribusi untuk Archer MSA dalam kotak 3.
Form 5498-SA digunakan untuk melaporkan kontribusi, distribusi, dan nilai pasar yang adil untuk Rekening Penghematan Kesehatan (HSAs) dan Akun Tabungan Medis Archer (Archer MSAs).
Ya, Anda dapat menunjuk nomor akun yang unik untuk setiap Form 5498-SA yang Anda file. Ini akan membantu mencegah kebingungan ketika memproses beberapa bentuk.
Dalam kotak 4, Anda melaporkan kontribusi rollover diterima selama setahun. Ini adalah kontribusi yang dibuat untuk HSA lain, Archer MSA, atau MA MSA dan digulung ke rencana saat ini.
Form 5498-SA adalah salah satu formulir Pajak yang merupakan dokumen yang digunakan untuk melaporkan informasi terkait pajak kepada otoritas pajak terkait. Ada berbagai jenis formulir pajak, termasuk formulir pajak federal, negara bagian, dan lokal, yang dapat bervariasi tergantung pada keadaan dan lokasi pembayar pajak.
Cara termudah untuk mengisi formulir PDF secara online
Hapus sesi pengisian
Hapus sesi pengeditan
