Rev 2024
Form 5498-SA är ett dokument relaterat till Health Savings Account (HSA), Archer Medical Savings Account (MSA), eller Medicare Advantage MSA. Det ger information om förvaltare, deltagarens detaljer, bidrag som gjorts 2024 och 2025, rollover-bidrag, rättvist marknadsvärde på kontot och typer av konton. Deltagarna kan dra av sina bidrag på sin avkastning. Arbetsgivarbidrag visas i Form W-2 med olika koder. Dokumentet bifogar inte inkomstskatten utan bör hållas för poster.
Om det inte fanns några bidrag som gjordes under året behöver du inte lämna in formulär 5498-SA med IRS. Du måste dock lämna ett uttalande av den 31 december 2023, FMV av deltagarens konto till deltagaren senast den 31 januari 2024. Om inget uttalande lämnas kan deltagaren behöva lämna in formulär 5498-SA med IRS.
Box 2 i Form 5498-SA används för att rapportera totala HSA- eller Archer MSA-bidrag som gjorts under det nuvarande beskattningsbara året, inklusive kvalificerade HSA-finansieringsdistributioner som erhållits från en IRA.
Box 1 av formulär 5498-SA används för att rapportera Archer MSA-bidrag som gjorts av en anställd eller egenföretagare för nuvarande och föregående år.
Form 5498-SA måste lämnas in med IRS senast den 31 maj efter kalenderåret för vilket informationen rapporteras.
Förvaltare eller vårdnadshavare av HSA och Archer MSA är skyldiga att lämna in formulär 5498-SA med IRS och lämna ett uttalande till varje deltagare (eller stödmottagare) senast den 31 maj efter kalenderåret för vilket informationen rapporteras.
Om du lämnar in formulär 5498-SA för en HSA och en Archer MSA måste du rapportera bidrag för varje plantyp separat. Rapportera bidrag till HSA i box 2a och bidrag till Archer MSA i ruta 3.
Form 5498-SA används för att rapportera bidrag, distributioner och rättvisa marknadsvärden för Health Savings-konton (HSA) och Archer Medical Savings-konton (Archer MSA).
Ja, du kan ange ett unikt kontonummer för varje formulär 5498-SA som du fil. Detta kommer att bidra till att förhindra förvirring vid bearbetning av flera former.
I Box 4 rapporterar du rollover-bidrag som mottagits under året. Detta är bidrag som gjordes till en annan HSA, Archer MSA eller MA MSA och rullade över till den nuvarande planen.
Form 5498-SA är ett av skatteformulären som är dokument som används för att rapportera information om skatter till relevant skattemyndighet. Det finns olika typer av skatteformulär, inklusive federala, statliga och lokala skatteformulär, som kan variera beroende på skattebetalarens omständigheter och plats.
Det enklaste sättet att fylla i Form 5498-SA online
Ta bort fyllningssession
Ta bort redigeringssession
